闽工院综〔2005〕3号
第一条为了规范和加强临时因公出国人员的费用开支管理，加强预算的监督，提高资金使用效益，保证外事工作的顺利开展，根据国家财政部、外交部《临时出国人员费用开支标准和管理办法》及省财政厅、省外事办的有关要求，结合我校实际情况，特制定本管理办法。
第二条出国人员要认真贯彻“勤俭办外事”的方针，在出国前按国家财政部、外交部规定的开支标准编制经费使用计划，送院长办公室（外事办公室）审定，并经校领导批准后予以预付经费。
第三条出国人员的国际旅费按以下办法执行：
㈠ 出国人员要选择经济合理的路线。所选航线有中国民航的应按规定乘中国民航班机，并尽可能购买往返机票。
㈡ 出国人员均应乘坐国际班机和国际列车。校领导可乘坐飞机公务舱、轮船二等舱、火车软卧；其他人员均乘坐飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧。其所发生的国际旅费在上述标准内据实报销。
㈢ 出国人员乘坐国际列车，国内段按国内差旅费的有关规定执行；国外段超过6小时以上的按自然（日历）天数计算，每人每天补助12美元。
第四条出国人员根据出访任务需要在一个国家城市间旅行，应事先在出访计划中列明，并报院长办公室（外事办公室）批准。出国人员在批准的计划内旅行，其城市间交通费凭有效的城市间原始交通票据实报实销。
第五条出国人员在国外的伙食费和公杂费（指用于市内交通、邮电、办公用品和必要的小费等项目），按以下办法执行：
㈠除特殊情况外，出国人员伙食费、公杂费均按国家财政部、外交部规定的标准发给个人包干使用。包干天数按离、抵我国国境之日计算。
㈡ 根据工作需要和特点，不宜个人包干的代表团组，其伙食费和公杂费由代表团组统一掌握，包干使用。
㈢ 外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待我代表团组的，出国人员不再领取伙食费和公杂费。
第六条出国人员在国外的住宿费，按以下办法执行：
㈠ 出国人员住宿费在国家财政部、外交部规定的住宿费标准之内予以报销。
㈡参加大型国际会议或活动的出国人员，原则上应按住宿预算标准执行，如对方组织单位要求统一安排，亦应严格把关，通过询价方式从紧安排，超出预算标准的，可据实报销。
第七条出国人员个人国外零用费，按离、抵我国国境之日计算。每人每次出国在10天以内的，发给50美元；超过10天的，从第11天起，每人每天发给5美元。
第八条出国人员在国外原则上不赠送礼品、不搞宴请。确有必要赠送礼品的，必须按照节约、从简的原则，严格按照国务院《关于在对外公务活动中赠送和接收礼品的规定》（国务院第133号令）和国家财政部、外交部《关于对外赠送礼品金额标准的规定》[（93）财外字第834号]执行。确需宴请的，应连同出国活动计划一并报批，宴请标准按照所在国家一人一天的伙食费包干标准掌握。
第九条出国人员回国报销费用时，必须凭有效票据填报的国外费用报销单。各种报销凭证必须用中文注明开支内容、日期、数量、金额等，并由经办人签字。
第十条出国人员赴欧元区国家，其住宿费、伙食费、公杂费开支标准均以欧元作为货币单位。在欧元未进入流通领域之前，可按欧元标准相应领取以固定折算率的当地货币，或直接领取美元，比价以领取经费之日中国人民银行总行发布的欧元与美元比价确定。
第十一条出国人员的个人自费购汇，按照《非贸易非经营性外汇财务管理暂行规定》（中华人民共和国财政部令第7号）中的购汇手续，由组团单位统一办理。
第十二条因公临时赴香港、澳门、台湾地区的人员，均执行本办法。
第十三条对出国人员违反规定的开支一律不予报销，弄虚作假的不正当所得必须全部以外币退赔，所购物品一律交公或按国内市场价收取人民币，并依国家有关违反财政法规的规定给予行政处罚或罚款。
第十四条本暂行管理办法由院长办公室（外事办公室）负责解释。
福建工程学院
二○○五年三月二十八日
